Milyonlarca banka müşterisini ilgilendiren yeni bir dönem başlıyor. Mali Suçları Araştırma Kurulu’nun (MASAK) hazırladığı düzenlemeyle, 1 Ocak 2026’dan itibaren yüksek tutarlı para transferlerinde açıklama zorunluluğu getiriliyor.
200 bin TL üzeri işlemlerde beyan zorunlu
Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı MASAK tarafından hazırlanan tebliğ kapsamında, 1 Ocak 2026’dan itibaren 200 bin TL ve üzerindeki EFT, havale ve nakit işlemlerinde paranın kaynağı ile transferin gerekçesinin açıklamalı şekilde beyan edilmesi gerekecek.
Düzenleme ile yüksek tutarlı para hareketlerinin daha yakından izlenmesi amaçlanıyor.
Kademeli beyan sistemi uygulanacak
Yeni düzenlemeye göre işlemler tutarlarına göre farklı yükümlülüklere tabi olacak:
200 bin – 2 milyon TL arası işlemlerde, transferin mahiyeti beyan edilecek.
2 milyon – 20 milyon TL arası işlemlerde “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulacak.
20 milyon TL ve üzeri işlemlerde ise form, detaylı açıklama ve belgelerle desteklenecek.
Kayıt dışı ekonomiyle mücadele hedefleniyor
MASAK, düzenlemenin temel amacını kayıt dışı ekonomiyle mücadele, yüksek tutarlı işlemlerin izlenebilirliğinin artırılması ve finansal sistemde şeffaflığın güçlendirilmesi olarak açıkladı.
Küresel standartlara uyum vurgusu
MASAK’tan yapılan açıklamada, düzenlemenin Mali Eylem Görev Gücü (FATF) ilkelerine uyum amacı taşıdığı belirtilerek şu ifadelere yer verildi:
“EFT, havale ve nakit işlemlerin izlenmesine yönelik olarak, FATF üyesi ülkelerde uygulanan yaklaşımlar dikkate alınmıştır.”
Havale ve EFT’lerde açıklama dönemi değişiyor
Yeni uygulamayla birlikte, havale ve EFT’lerde açıklama bölümüne “ödeme”, “borç” veya “para” gibi genel ifadeler yazılması yeterli olmayacak. Bankalar, müşterilerine işlem türüne göre hazır başlıklar sunacak.
Bu başlıklardan bazıları şöyle:
-
Gayrimenkul alım ödemesi
-
Motorlu taşıt alım ödemesi
-
Borç verme / borç ödeme
-
Hediye, bağış ve yardım
-
Vergi, resim ve harç ödemesi
-
Sağlık ve sigorta ödemeleri
-
Kripto ve dijital varlık işlemleri
-
Avukatlık ve danışmanlık ödemeleri
Listede yer almayan işlemler için “diğer” seçeneği işaretlenerek en az 20 karakterlik açıklama yapılması gerekecek.
Bazı işlemler kapsam dışında
Tebliğe göre; kamu kurumlarının işlemleri, bankaların kendi aralarındaki transferler ve ATM üzerinden yapılan düşük tutarlı işlemler beyan yükümlülüğünden muaf tutulacak.